【金融基础知识】讲义:商业银行的主要业务及经营管理
10页1、商业银行的主要业务及经营管理 第 0 页 商业银行的主要业务及经营管理 陈小莉 商业银行的主要业务及经营管理 第 1 页 目录 商业银行的主要业务 . 2 考点 1 负债业务 . 2 考 点 2 商业银行的资产业务 . 4 考点 3 表外业务 . 7 商业银行的经营管理 . 7 考点 1. 商业银行的组织制度形式 . 7 考点 2 商业银行经营与管理的原则 . 8 考点 3、商业银行资产负债管理论 . 8 商业银行的主要业务及经营管理 第 2 页 商业银行的主要业务 商业银行的业务基本分为:负债业务、资产业务、表外业务 考点 1 负债业务 反映 资金来源 的业务,主 要由 自有资本 、存款和借款 构成,其中存款和借款属于吸收的外来资金,另外 同业存款 、借入或拆入款项或 发行债券 等,也构成银行的负债。 1、 存款(银行的生命线, 被动负债 ) 存款分为 个人存款(储 蓄存款)业务 、对公存款业务、外币存款业务 对公存款(单位存款)业务 种类 细分 业务内容 单位活期存款 基本存款账户 办理日常转帐结算和现金收付。一个客户只能有一个此账户。 一般存款账户 办理现金缴存,不得办理现金支取
2、。 临时存款账户 设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资时开立,有效期最长不得超过二年。 专用存款账户 基本建设资金、期货交易保证金、信托基金、金融机构存放同业资金、政策性房地产开发资金、单位银行卡备用金、住房基金、社保基金、收入汇缴资金和业务支出资金、组织机构经费等。 单位定期存款 单位类客户约定期限、整笔存入、到期一次性支取本息。 单位通知存款 不论实际存期多长,分为 1 天、 7 天通知存款两个品种。 单位协定存款 指单位类客户通过与商业银行签订合同的形式约定合同期限、确定结算账户需要保留的基本存款额度,对超过基本存款额度的存款按中国人民银行规定的上浮利率计息、对基本存款额度按活期存款利率计息。 2、各种借入款 1)同业借款 (形式: 同业拆借、转贴现、转抵押 ) 转贴现 商业银行之间 ,通过未到期的票据的转让而进行的短期融资活动 商业银行的主要业务及经营管理 第 3 页 转抵押 抵押的财产大部分 是客户的抵押资产。融资的实质是商业银行把自己对客户的 抵押贷款转让给其他同业 2) 向中央银行融通资金 再贷款 再贴现 :又称重贴现,是指金融企业在贴现买进尚未到期的有价证劵(如期票
3、、银行承兑汇票等)后,为了应付短期资金需要再向中央银行贴现以融通资金的行为 在公开市场上出售证券 3) 回购协议 4)向国际金融市场借款 5) 短期资金占用 6)发行金融债券 发行金融债券逐渐成为金融企业,特别是商业银行中长期资金的重要来源 外国金融债券 含义:指国际借款人 (债券发行人 )通过外国金融市 场所在国的银行或金融组织发行的以该国货币为面值的债券 特点:债券 发行银行在一个国家 ,债券的 面值货币和发行市场则属于另一个国家。 代表:美国的 扬基债券 市场、 瑞士法郎市场和日本武土债券 市场 欧洲金融债券 债券发行银行通过其他银行和金融机构,在债券面值货币以外的国家发行并推销债券 特点: 欧洲金融债券的 发行人、发行地点和面值货币分别属于不同的国家 【典型例题】 【单选】我国商业银行之间的拆借资金可用于 ( )。 A固定资产贷款 B投资 C补充资本 D调剂头寸 商业银行的主要业务及经营管理 第 4 页 答案: D 解析:同业拆借目的:调剂头寸、临时性资金余缺 【单选】下列各项业务活动中,属于商业银行向中央银行融资途径的是( )。 A吸收存款 B再贴现 C转贴现 D. 发行次级
4、债 答案: B 解析:向中央银行融通资金 :再贷款、再贴现、在公开市场上出售证券 考点 2 商业银行的资产业务 资产业务,是指 商业银行 运用资金 的业务 ,包括现金资产、贷款业务、投资业 务 1、现金资产 1)定义:金融企业持有 库存现金以及与现金等同的可随时用于支付 的资产,是金融资产中最富有流动性的部分,是维护金融业支付能力的第一道防线,也称 一级准备 2)现金资产的构成 : 库存现金 、中央银行 准备金存款 、 存放同业款项 、托收中款项 库存现金:金融企业为应付日常需要而保留的一定数量的现钞和硬币。 金融企业流动性最强的资产,唯一以现钞形态存在的资产 中央银行准备金存款 各金融企业在中央银行开户而存入的用于支付清算、调拨款项、提取及缴存现金、往来资金结算以及按一定比例缴存于中央银行的 款项,包括法定准备金存款和超额准备金存款 2、 贷款 A 贷款的分类 1)贷款按期限分:长期贷款( 5 年)、中期贷款( 1 年时间 5 年)、短期贷款( 1 年) 商业银行的主要业务及经营管理 第 5 页 2)贷款人承担的经济责任分:自营贷款(合法筹资,自主发放贷款)、委托贷款 3)按借款部门
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